+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Сдача квартиры и налоговый вычет

Уже более десяти лет налоговые власти регулярно обещают взять на карандаш все квартиры, сдаваемые в наём, и взыскать подоходный налог с их владельцев. Собственники жилья в ответ серьёзно кивают, но не торопятся держать отчёт. По данным администрации Екатеринбурга, в году две тысячи горожан указали в налоговой декларации доходы от сдачи жилья, тогда как реально в столице Урала арендуется от 10 до 50 тысяч квартир. При этом есть некоторые симптомы, указывающие на то, что сегодня налоговики, при поддержке других госструктур, всё же начали закручивать гайки. Из разных районов Екатеринбурга поступают сигналы о том, что участковые проводят тотальные обходы своих территорий, при этом обращают внимание на прописку граждан и на число реально проживающих в квартире. Ещё один тревожный симптом — управляющие компании стали брать на заметку слишком многолюдные квартиры.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

До середины июля арендодателям в обязательном порядке было необходимо уплатить НДФЛ за все годы сдачи недвижимости в аренду.

Вычтут за аренду

Целью сдачи квартиры в аренду или внаём является получение дохода. В соответствии с действующим законодательством, данный доход облагается налогом. Налоговый калькулятор арендодателя — узнайте как Вам выгоднее сдать квартиру. С обзором всех вариантов вы можете ознакомиться в соответствующей статье , размещенной на нашем портале.

В качестве плана для статьи мы решили взять структуру, предлагаемую законодателем, то есть рассмотреть каждый элемент налога по порядку. В соответствии со ст. Налогоплательщик — это лицо, на которое в соответствии с НК РФ возложена обязанность по уплате того или иного налога ст. Налогоплательщиками НДФЛ признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации п.

Налоговыми резидентами являются физические лица, фактически находящиеся в РФ не менее календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев п. То есть для того, чтобы стать плательщиком НДФЛ , не нужно совершать никаких дополнительных действий, например, регистрироваться в каких-либо органах или получать различные разрешения.

Объектом налогообложения ст. В общем случае это может быть реализация товаров работ, услуг , имущество, прибыль, доход, расход. С наличием объекта налогообложения у налогоплательщика и возникает обязанность по уплате налога. В соответствии с пп. Налоговой базой является стоимостная или физическая характеристика налогообложения п. Для доходов, полученных от сдачи имущества в аренду , налоговая база определяется как денежное выражение доходов, уменьшенных на сумму налоговых вычетов:.

При применении УСН индивидуальный предприниматель утрачивает право на получение вычетов по НДФЛ, так как освобождается от уплаты данного налога.

Перечень налоговых вычетов является слишком длинным, чтобы перечислить их все в данной статье, поэтому остановимся подробнее только на тех, за которыми в последнее время наиболее часто обращаются жители крупных городов. Для получения данного налогового вычета имеются следующие условия и ограничения:. При получении социального налогового вычета за оплату обучения ребенка также стоит обратить внимание на следующий нюанс.

Часто в квитанциях об оплате в качестве плательщика указывается ребенок, а право на налоговый вычет имеет только налогоплательщик, то есть родитель. В данном случае следует оформить доверенность в подтверждение того, что ребенок оплатил обучение именно по поручению своего родителя. Общий размер данного вычета не может превышать 2 млн. Обращаем ваше внимание на то, что данный налоговый вычет может быть предоставлен налогоплательщику только одни раз.

Для получения налогового вычета за приобретение жилья потребуется предоставить в налоговый орган следующие документы:. Данный вычет не применяется в случае оплаты расходов на приобретения жилья за счет средств материнского капитала. При продаже недвижимости вы получаете доход, который подлежит обложению НДФЛ. Но в соответствии с пп. Размер данного вычета не превышает 1 млн. То есть при расчете налога из суммы, которую вы получили от сделки, можно вычесть 1 млн.

Если вычет больше, либо равен сумме дохода, то уплачивать налог, соответственно не нужно. Напоминаем, что доходы, полученные от продажи имущества, находившегося в собственности налогоплательщика 3 года и более, не подлежат налогообложению НДФЛ п.

Можно сказать, что это то значение, на которое нужно умножить доход, чтобы получить саму сумму налога. Для доходов от сдачи имущества, в соответствии со ст. Налоговый период — это период времени, по окончании которого определяется налоговая база, и исчисляется сумма налога к уплате.

Налоговым периодом по НДФЛ является календарный год ст. Гражданам, работающим в коммерческих организациях или служащим в гос. За них это делает работодатель, исполняющий свои обязанности налогового агента. Но если вы сдаете квартиру внаём, то исчислять сумму налога, подавать декларацию у уплачивать налог вам придется самостоятельно. Обращаем ваше внимание, что здесь мы упомянули именно наём. Так как по договору найма квартира сдается гражданам п.

Юридическое лицо при заключении договора аренды будет являться для вас налоговым агентом в соответствии с п. В соответствии с п. Таким образом, если вы сдаете квартиру юридическому лицу , то рассчитывать и платить налог самостоятельно вам не придется. Обращаем ваше внимание, что это ни в коем случае не значит, что вы не будете уплачивать налог.

Налог будет удерживаться именно из суммы причитающейся вам арендной платы. Если по каким-либо причинам налоговый агент не будет иметь возможности удержать у вас сумму налога, то он обязан сообщить об этом вам и налоговому органу не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода, в котором возникли обязательства по уплате налога п. Для тех наймодателей, кто собирается или уже сдает свою квартиру гражданам, мы расскажем о том, как рассчитать НДФЛ самостоятельно.

Сумма налога определяется как соответствующая налоговой ставке процентная доля налоговой базы п. То есть применительно к арендной деятельности сумму налога можно определить по следующей формуле:. Д — сумма дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду наем ;. В — сумма вычетов, которые вы имеете право получить в соответствии с НК;.

Налогоплательщики, на которых в соответствии со ст. Налог должен быть уплачен также не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом п. Ответственность за непредоставление налоговой декларации предусмотрена ст. Как видно, расчет НДФЛ при сдаче в аренду наём квартиры не представляет особой сложности. Особенно если сравнивать его с налогами, уплачиваемыми юридическими лицами и ИП от различных видов деятельности. Для расчета НДФЛ не требуется ведения специализированного учета, достаточно только иметь документы, подтверждающие получение оплаты.

К тому же индивидуальный предприниматель не имеет право на вычеты по НДФЛ так как данный налог он не уплачивает. Есть вопросы? Доход — это то, что вы получаете от арендатора.

Если получаете 20 , то НДФЛ составит 2 Вы получаете 20 рублей, из который уплачиваете 2 в качестве НДФЛ. Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить! У меня квартира в одном городе, а я по семейным обстоятельствам живу очень далеко в другом городе, но в России. И я пенсионерка с года сдала квартиру в наем , чтобы было за что приезжать проверять состояние квартиры.

Я немного ознакомилась с вашими комментариями. Спасибо вам! Договора найма я составляю, есть дополнительное соглашение. В договоре я указываю сумму оплаты. А вот кассовой книги я не вела. Сдала в наем квартиру с августа года. Скажите, пожалуйста, чтобы уменьшить налог на сумму расходов за коммунальные платежи по квитанциям ЖЭУ, оплата билетов от места временной регистрации до места пост.

И как это оформить в Налоговой Инспекции? Это нужно сделать заранее? Возможно по интернету? Пожалуйста, ответьте! Это очень важно для меня! Я имею право на имущественный налоговый вычет в связи с приобретением квартиры. Добрый день. Если для Вас данные условия выполняются, то это должно быть соответствующим образом отражено в налоговой декларации, и исчисленная сумма налога будет меньше на сумму вычета. Снимаю квартиру пол года! Читала,что за срок до года наймодатель может не платить налог!

Так ли это? И какие документы предоставляет наймодатель в налоговую кроме декларации! И где взять эту декларацию? Действующее налоговое законодательство не предусматривает освобождение от уплаты налога в зависимости от срока действия договора. Форму налоговой декларации Вы можете найти на сайте налоговых органов или в правовых базах в сети интернет. Также Портал арендодателя готов предложить Вам услугу по заполнению налоговой декларации. Я собираюсь сдавать квартиру, как физическое лицо.

В соответствии с договором найма жилого помещения наниматель оплачивает воду и электроэнергию по счетчикам, все остальные коммунальные платежи платит наймодатель, то есть я. Налогом будет облагаться та сумма, которую я получаю от нанимателя, или же сумма, полученная от нанимателя, но за вычетом моих расходов на коммунальные платежи? В данном случае следует обратить внимание на то, какой режим налогообложения Вы применяете.

Я владелец дома в Крыму, являюсь гражданкой Украины. Хочу сдавать комнаты в аренду летом отдыхающим. Являюсь физическим лицом. Как лучше и проще мне платить налоги?

При выборе варианта налогообложения следует руководствоваться преимуществами и недостатками каждого из них, применительно к Вашей ситуации.

Налог за сдачу квартиры в аренду физическим лицом: порядок уплаты и расчет налога

Если арендный договор заключен на срок более 11 месяцев и зарегистрирован в Росреестре, арендатор сможет рассчитывать на получение налогового вычета в размере 13 процентов от затраченных средств. Минстрой полагает, что эта мера будет способствовать выводу из тени доходов, полученных от нелегальной аренды квартир, с которых сейчас не платятся налоги в бюджет. Сейчас вернуть уплаченный НДФЛ могут покупатели квартир с 2 миллионов рублей, то есть не более тысяч рублей. Вычеты на покупку и аренду квартир будут тесно связаны. Вернуть налоги с аренды смогут только наниматели, которые не пользовались вычетом при покупке жилья.

Хочу вернуть налог с доходов от сдачи квартиры. Так можно?

Если Вы сдаете квартиру, как правило, по закону Вам надо подать налоговую декларацию и уплатить налоги. Иначе такой налог еще называют "подоходный налог". Декларация 3-НДФЛ подается в налоговый орган каждый год. Так, в году Вы подаете декларацию о полученных доходах от сдачи квартиры года, в которой исчислен налог к уплате.

Целью сдачи квартиры в аренду или внаём является получение дохода. В соответствии с действующим законодательством, данный доход облагается налогом. Налоговый калькулятор арендодателя — узнайте как Вам выгоднее сдать квартиру.

При сдаче квартиры в аренду гражданин обязан уплачивать налог на доходы физических лиц НДФЛ. Приведем пример.

.

Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду

.

.

Подоходный налог (НДФЛ 13%) при сдаче квартиры в аренду (внаём) физическим лицом

.

Сдал квартиру и спи спокойно: налоговый ад отменяется

.

Как и в случае с вычетом на покупку жилья, возврат налога с аренды получить вычет, сам придет и сообщит о факте сдачи квартиры.

.

.

.

.

.

Комментарии 3
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Васса

    Налог на транспорті засоби на українській реєстрації

  2. solsiwa

    Тарас подскажите пожалусто как получить помощь бывшему Атошнику на покупку жилья или на ремонт жилья.куда обратится что бы не послали.спасибо за твою благородную помощь.

  3. Михаил

    Какую землю российскую, народную! Да не как!